퇴직연금 DB형 vs DC형, 뭘 선택해야 할까

입사할 때 “퇴직연금 DB형과 DC형 중 선택하세요”라는 안내를 받으면 대부분 뭘 골라야 할지 감이 안 옵니다. 두 제도의 근본적인 차이만 이해하면 선택이 훨씬 쉬워집니다.

이직이 잦다면 DC형, 한 회사에 오래 다닌다면 DB형이 유리한 경우가 많습니다.

핵심 차이는 “누가 운용 책임을 지는가”

DB형과 DC형의 가장 큰 차이는 운용 주체입니다. DB형은 회사가 운용하고 퇴직금이 근속연수와 평균임금으로 확정되며, DC형은 회사가 매년 일정액을 넣어주고 그 이후 운용은 근로자 본인의 몫입니다.

이직이 잦다면 DC형이 유리한 경우가 많다

DB형은 퇴직 직전 평균임금을 기준으로 계산되기 때문에, 이직을 하면 그때마다 정산되어 장기근속의 이점을 온전히 누리기 어렵습니다. 반대로 DC형은 회사를 옮겨도 본인 명의 계좌가 그대로 유지되며 계속 운용할 수 있어, 이직이 잦은 직군에는 DC형이 더 잘 맞는 경우가 많습니다.

임금이 꾸준히 오르는 구조라면 DB형이 유리하다

호봉제처럼 근속연수에 따라 임금이 꾸준히 오르는 회사에 오래 다닐 계획이라면, 퇴직 직전 임금을 기준으로 계산되는 DB형이 유리할 수 있습니다. 반면 임금 상승이 완만하거나 성과급 비중이 크다면 DC형에서 직접 운용해 초과 수익을 노리는 것이 나을 수 있습니다.

운용에 자신이 없다면

DC형을 선택했다고 반드시 공격적으로 투자할 필요는 없습니다. 원리금보장형 상품에 넣어두는 것도 선택지이며, 이 경우 사실상 DB형과 비슷한 안정성을 가져가면서 이직 시 이전이 자유롭다는 DC형의 장점만 취할 수 있습니다.

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